Компании «Роснано» подозреваются в уклонении от уплаты налогов и выводе денег за рубеж

«Роснано Капитал» и другие компании госкорпорации подозреваются в уклонении от уплаты налогов и выводе денег за рубеж. О том, что в трех компаниях «Роснано» начались налоговые проверки, «Известиям» рассказал высокопоставленный источник в правоохранительных органах. По его словам, под налоговый контроль попали ООО «Роснано Капитал», ЗАО «Пластик лоджик» и ООО «Усолье — сибирский силикон» (УСС). В пресс-службе ФНС России подтвердили, что в указанных компаниях «проводятся мероприятия налогового контроля», однако отказались раскрыть подробности, ссылаясь на налоговую тайну.

— Компании подозревают в уклонении от платы налогов и выводе денег за рубеж, — рассказал собеседник «Известий» в правоохранительных органах. — Проверки проводятся на основании переданных в территориальные органы Федеральной налоговой службы (ФНС) материалов Счетной палаты и Генеральной прокуратуры.

Ранее депутат Оксана Дмитриева направила запрос в Генпрокуратуру Юрию Чайке с просьбой провести тщательное расследование деятельность госкорпорации, взяв его под личный контроль. По ее подсчетам, в деятельности корпорации есть не менее десятка составов преступлений. Запрос основывался на данных закрытого отчета Счетной палаты, проверка которой закончилась еще в 2013 году. Анатолий Чубайс тогда заявил, что это исключительно пиар депутата.

В отчете указывалось, что УСС (проект производства поликристаллического кремния) и группа ее дочерних компаний, принадлежащая зарубежному офшору Sherigo Resources Limited (доля «Роснано» — 58,2%), активно заключала фиктивные договоры с поставщиками для необоснованного возмещения НДС из госбюджета, а также при расчете налогов не брезговала липовыми расходами, чтобы сэкономить на налоге на прибыль.

«Политика, проводимая УСС на заключение договоров на поставку и покупку различной продукции с аффилированными лицами, зарегистрированными в офшорных странах, содержит в себе: признаки отмывания и легализации средств, формального документооборота между организациями с целью получения необоснованной налоговой выгоды в виде налоговых вычетов по НДС и занижения налогооблагаемого дохода в результате намеренного включения дополнительного контрагента; необоснованного возмещения НДС из бюджета при экспортно-импортных операциях», — отмечал в отчете аудитор Счетной палаты Сергей Агапцов.

В настоящее время проект УСС, в который «Роснано» вложило 12,4 млрд рублей, закрыт, его штат сокращен. Как указывал в своем отчете Агапцов, «можно предположить сценарий «вынужденного» банкротства предприятия».

— В данной ситуации особенно поражает молчание местных властей, — возмущается депутат Госдумы от Иркутской области Андрей Крутов. — На его глазах перспективное предприятие не платило налогов, а в конце концов его обанкротили, деньги выведены за рубеж, сотни людей остались без работы, при этом власти даже не требуют привлечь к ответственности виновных.

Аналогичная ситуация, по данным аудиторов, сложилась и с другими проектами — Plastic Logic и «Роснано Капитал». Как уже писали «Известия», эти проекты объединяет то, что под разными предлогами вложенные деньги были выведены из России и не вернулись назад: ни денежными средствами, ни технологиями. При этом немалая часть вложенных средств традиционно осела у различных посредников — зачастую по фиктивным договорам.

Еще в 2011 году глава «Роснано» Анатолий Чубайс представил Владимиру Путину этот экспериментальный гаджет Plastic Logic и пообещал, что вскоре он заменит весь комплект учебников для школьников. Но не прошло и года, как проект был закрыт из-за «отсутствия экономической целесообразности». Аудиторам пришлось провести целое расследование, чтобы понять, куда исчезли миллиарды, выделенные на создание инновационного гаджета. Как выяснили представители СП, осенью 2010 года «Роснано» купило за 7,1 млрд рублей 44% акций ирландской Plastic Logic Holding. Затем средства почти сразу же переводятся в Plastic Logic Luxemburg. Тем временем в России учреждается ЗАО «Пластик Лоджик», которое под поручительство «Роснано» берет кредиты в банках на 5,7 млрд рублей и… тут же выдает их в качестве займа компании Plastic Logic Luxemburg под льготные проценты до 2020 года. На эти кредитные деньги Plastic Logic Luxemburg покупает акции своего кредитора — российского ЗАО «Пластик Лоджик».

В результате реализации этой схемы никакой (даже устаревшей) технологии закуплено не было, завод в Зеленограде так и не построен, зато на счетах зарубежной Plastic Logic Luxemburg осело (с учетом сложной системы взаимозачетов) более 5 млрд рублей, а на счетах российского ЗАО, которое напрямую даже и не принадлежит «Роснано», осталось к 2013 году всего лишь 620 млн рублей — к такому выводу пришли аудиторы СП. Как отмечала Оксана Дмитриева в запросе в Генпрокуратуру, в данном случае налицо «факты мошенничества при кредитовании, использование долгосрочных внутригрупповых займов, незаконные схемы вывода бюджетных средств в компании с офшорной регистрацией».

В качестве подозреваемых уже привлечены некоторые топ-менеджеры «Роснано». Они обвиняются в рамках возбужденного уголовного дела по ч. 4 ст. 160 («Присвоение и растрата») и ч. 3 ст. 285 («Злоупотребление должностными полномочиями») Уголовного кодекса. Всего по проектам «Роснано» возбуждено и расследуется шесть уголовных дел.

По мнению юристов, при серьезном расследовании велики шансы, что количество уголовных дел увеличится.

— Шансы на предъявление обоснованных налоговых претензий выше среднего, поскольку вызывают сомнения и подозрения многие сделки и факты, — cчитает руководитель налоговой практики компании «Налоговик», руководитель направления по гражданскому, уголовному и арбитражному праву независимого экспертного центра «Общественная Дума» Антон Соничев. Но чтобы эти подозрения оправдались, нужно иметь обоснованное их подтверждение.

То есть здесь двоякая ситуация: признаки уклонения от уплаты налогов присутствуют, а вот найдут ли они подтверждение и смогут ли их доказать — это уже другой вопрос.

По мнению Соничева, проверка будет достаточно длительной, потому что придется проверить все сделки и всех контрагентов по ним, провести допросы сторон.

В «Роснано» не ответили на запрос «Известий».

Хочу напомнить, что еще в июле с.г. ИЗВЕСТИЯ в своей публикации http://izvestia.ru/news/573340 сообщала, что Генеральная прокуратура начала проверку «Роснано». Прокуроры должны выяснить, был ли в действиях Анатолия Чубайса и его менеджеров состав преступления.

О том, что Генеральной прокуратурой «организована проверка о нарушениях законодательства в деятельности ОАО «Роснано», сообщил старший помощник генерального прокурора Олег Опенышев в ответе на запрос первого зампреда комитета Госдумы по бюджету и налогам Оксаны Дмитриевой. Депутат обвинила руководство госкорпорации в «сомнительных сделках, имеющих признаки» девяти составов преступлений: от подделки отчетности до мошенничества и уклонения от уплаты налогов.

В основу претензий Дмитриевой легли материалы проверки Счетной палаты: еще в 2011 году ее поручили провести депутаты Госдумы — подпись под документом тогда поставили 93 депутата. Итоговый отчет получил гриф «для служебного пользования», был разослан правоохранительным органам (МВД, ФСБ, Генпрокуратуру, Следственный комитет), однако силовики отчетом не заинтересовались. Было возбуждено только два уголовных дела, но не против руководства «Роснано», а против руководства компаний, в которые госкорпорация инвестировала средства, — «САН» и «Лиотех». Как пообещал в письме господин Опенышев, результаты прокурорской проверки будут дополнительно направлены в Госдуму.

— Это говорит о своевременности нашего запроса, — считает Дмитриева. — Возможно, прокуратура изначально не отнеслась к отчету Счетной палаты с должным вниманием, но теперь каждый факт прокуроры будут обязаны проверить и дать оценку, были ли в действиях менеджмента «Роснано» нарушения законодательства. При этом аудиторы Счетной палаты в своем отчете недвусмысленно указывают на то, что нарушения законодательства были. И вряд ли выводы прокуроров будут кардинально отличаться от выводов аудиторов.

Впрочем, даже если прокурорская проверка выявит нарушения, не факт, что это приведет к возбуждению уголовных дел, отмечают юристы.

— Подозрения в законности сделок и действий «Роснано» имеются, поэтому шансы на то, что указанные нарушения (или часть из них) будут квалифицированы как уголовно наказуемые, тоже есть, но весьма незначительные, — считает юрист компании «Налоговик» Павел Ивченков. — Ведь на данном этапе правоохранительные органы не заинтересовались результатами проверки, а для того, чтобы доказать все озвученные подозрения, нужно привлекать иностранных коллег, чтобы выявить факты целенаправленного вывода средств.

С ним согласен и главный юрист экспертного центра TaxAdmin.ru Артемий Николаев.

— В настоящее время Генеральная прокуратура не вправе самостоятельно возбуждать уголовные дела, — говорит он. — Выявив факты злоупотреблений, она направит материалы в полицию или Следственный комитет, и далеко не факт, что следователи согласятся с прокурорами.

Тем более что негативные результаты деятельности «Роснано» можно объяснить как предпринимательские риски и необходимость создания совместных зарубежных предприятий для реализации международных проектов и привлечения иностранных инвесторов, говорит Ивченков.

— Не ошибается тот, кто ничего не делает, а венчурный бизнес — один из наиболее высокорискованных, — подытоживает Николаев. — На 100% успешным этот бизнес быть не может по определению: одни проекты проваливаются, другие — «выстреливают». «Роснано» сделано немало полезного: все-таки за время его существования было запущено около полусотни различных производств и инжиниринговых центров. Другой вопрос, что любой провал привлекает к себе больше внимания.

Как заявили «Известиям» в пресс-службе госкорпорации, «насколько нам известно, никакой дополнительной проверки «Роснано» правоохранительными органами в настоящее время не проводится».

Более подробно с «деятельностью» «Роснано» можно ознакомиться в имеющихся на Макспарке публикациях:

Криминал в «Роснано» может закончиться посадками

На членов правления госкорпорации «Роснано» наконец-то завели уголовные дела

Компания «Роснано» остановила завод «Лиотех» в Новосибирске

Криминал в «Роснано» жив и процветает

Генеральная прокуратура начала проверку «Роснано»

Чубайс как непотопляемый «авианосец» России

Мыльный пузырь чубайсовского «Оптогана» наконец-то лопнул

Чубайс тянет руки к пенсионным деньгам

"Роснано" закрыло «солнечный» проект и на его основе откроет не менее убыточный

Аппетит приходит во время еды, главное чтобы пузо не лопнуло

А что скажет «начальник транспортного цеха»

Если это не уголовщина, то что тогда???

Тонкие пленки на толстые обстоятельства

Роснано подросла до лилипутов

И снова "Оптоган"

Развесистая светодиодная клюква