Целый ВВП России украден и спрятан за границей .

Сколько русских денег можно вернуть из-за границы ?

Кратко изложу предысторию вопроса .

В середине прошлого десятилетия РФ присоединилась к системе автоматического обмена финансовой (налоговой) информацией , которая в течение нескольких лет создавалась Организацией экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) .

Налоговые (и иные финансовые службы) стран , входящих в систему, обязуются предоставлять аналогичным службам других стран-членов системы информацию налогового и финансового характера об их физических и юридических лицах , их активах и операциях за пределами юрисдикций происхождения указанных физических и юридических лиц .

Такой обмен информацией призван пресечь уклонение от уплаты налогов в казну юрисдикций происхождения указанных лиц , а также выявлять нарушения валютного законодательства , предотвращать финансирование терроризма и другие нарушения национального законодательства и международных соглашений .

Цели системы благородные.

Россия , честно говоря , не очень хотела входить в эту систему .

Ведь тогда российским службам стала бы приходить информация об операциях и активах российских олигархов и чиновников в других странах и юрисдикциях .

И на эту информацию надо было бы реагировать .

До этого на утечку капиталов из страны и на зарубежные активы и операции российских резидентов власти предпочитали закрывать глаза .

Но теперь у российских властей не оставалось выбора , хочешь не хочешь , а присоединяться к системе обмена информацией надо .

Ведь в противном случае Российская Федерация считалась бы «серой» или даже «чёрной» экономикой , пособником финансирования терроризма , укрывающим налоговых уклонистов офшором , и т. п.

Первый обмен налоговой информацией Российская Федерация совершила в 2017 году .

К настоящему времени уже прошло три таких обмена .

Скоро начнётся четвёртый (по итогам 2020 года) .

ФНС РФ завершает обработку информации , относящейся к 2017 году .

Проводятся проверки , в том числе выездные .

Делаются запросы к налогоплательщикам с требованиями уточнения некоторых позиций (рассылка так называемых «писем счастья») . В общем , работа в ФНС "кипит" .

В ближайшее время должен завершиться процесс разделения всех выявленных налогоплательщиков на «чистых» и «нечистых» .

Последние – те , кто нарушил валютное законодательство и не выполнил в полном объеме свои налоговые обязательства , связанные с зарубежными операциями и зарубежными активами .

Им будут предъявлены требования по доплате налогов , уплате различных штрафов и неустоек . Что ж , работа ФНС (а также Росфинмониторинга , который также участвует в проверке поступающей по обмену информации) нужная .

Но мне не хотелось бы погружаться в детали этой истории проверок .

Мой вопрос иной :

Каковы масштабы этих самых зарубежных активов и зарубежных операций и насколько вообще эти активы и операции нужны России ?

Сколько там спрятано ?

В этой связи сенсационным было заявление , сделанное в январе этого года , заместителем руководителя ФНС Дмитрием Вольвачем :

В результате автоматического обмена информацией удалось обнаружить 700 тыс. счетов резидентов РФ за рубежом на сумму более 13 трлн рублей .

По валютному курсу это эквивалентно примерно 200 млрд долларов США .

Налоговая служба внутри России выбивает из бедного населения последние копейки , а за границей , оказывается , существуют целые валютные клондайки , совсем не освоенные российскими мытарями .

Впрочем , налоговая службы России признаёт , что сумма активов , принадлежащих российским гражданам , ещё больше .

Упомянутая выше сумма – только те активы , которые размещены на депозитах и иных счетах в банках .

А ведь ещё имеются активы в виде ценных бумаг (это уже инвестиционные счета брокерских компаний) .

А ещё недвижимость – начиная от дворцов и замков и кончая скромными квартирами .

А ещё средства , упрятанные в инвестиционных , трастовых и благотворительных фондах (где информацию о бенефициарах получить крайне сложно) .

И это ещё не всё .

Даже информация по зарубежным банковским активам не является полной .

По той простой причине , что обмен финансовой информацией у России налажен не со всеми странами .

С 1 января 2021 года вступил в силу обновлённый перечень государств и территорий , которые не обеспечивают обмен налоговой информацией с Российской Федерацией .

Он стал немного меньше предыдущего . Из перечня исключены Панама и Сан-Марино .

Но и нынешний перечень содержит 98 государств и 18 территорий .

Имеется ещё много щелей , в которых могут спрятаться клептоманы и налоговые уклонисты российского происхождения .

Конечно , в перечне преимущественно мелкие страны и экзотические офшоры . Но не только .

Главный офшор – США

До сих пор острова Туманного Альбиона (Великобритания) предоставляют России информацию не в автоматическом , а «ручном» режиме .

Есть сильное подозрение, что Лондон не желает сдавать многих беглецов из России .

Но самое удивительное : Россия не получает финансовой информации из США .

В своё время Вашингтон спровоцировал ОЭСР на создание системы автоматического обмена финансовой информацией , но США так и не стали членом этой системы .

Мол, у США имеется своя система под названием FATCA (от названия принятого в 2010 году в США Закона о налоговой отчётности по зарубежным счетам – Foreign Account Tax Compliance Act).

В рамках системы FATCA налоговая служба США получает информацию из других стран . Но предоставлять на взаимовыгодной основе такую же информацию другим странам Вашингтон готов лишь при подписании специального двухстороннего соглашения .

Для России и многих других стран система FATCA оказывается улицей с односторонним движением , ибо у них нет двухсторонних соглашений с США . 

Получается, что Америка на сегодняшний день является главным в мире офшором . К слову сказать, в Штатах до сих пор существует законодательство, позволяющее создавать офшорные компании с нулевым налогообложением и высокой степенью конфиденциальности. Этим славятся штаты Вайоминг, Невада, Делавэр.

Можно только догадываться, сколько беглых российских налоговых резидентов «крышует» Америка , какие активы там сформировались в результате утечки капитала из России .

До нас доходят лишь отголоски некоторых скандальных историй.

Так , в Америке и Швейцарии в 2018 году были заморожены активы российского олигарха Виктора Вексельберга на сумму 1,5 миллиарда долларов .

В прошлом году произошла утечка информации из базы данных американской финансовой разведки (FinCEN) .

Ежегодно финансовая разведка США получает из глобальных банков около двух миллионов сообщений (отчётов) о подозрительных операциях .

В результате упомянутой утечки в интернет и социальные сети попало лишь около 2 тысяч отчётов .

Но в них мы находим имена российских предпринимателей Олега Дерипаски , Аркадия и Бориса Ротенбергов , экс-руководителя администрации Бориса Ельцина и советника президента Валентина Юмашева , а также имена ряда менее известных наших соотечественников .

«Чистая инвестиционная позиция»

Так каковы же масштабы активов российского происхождения за рубежом ?

Самое общее представление об этом мы можем получить из такого финансового документа , который называется «Международная инвестиционная позиция Российской Федерации« . Он регулярно (на поквартальной основе) готовится и публикуется Банком России .

Документ состоит из двух частей : 1) российские активы за рубежом; 2) обязательства России перед нерезидентами (т. е. иностранные активы в России).

По состоянию на 1 октября 2020 года российские активы за рубежом составили 1 514,8 млрд долл .

А иностранные активы нерезидентов в России – 958,2 млрд долл.

Превышение первого показателя над вторым составило 556,6 млрд долл. Это так называемая чистая международная инвестиционная позиция России .

В позиции «Зарубежные активы России» самая крупная статья – «Резервные активы» . Другое название – «Международные резервы Российской Федерации». На 1 октября 2020 года они составили 583,4 млрд долл. На остальные зарубежные активы России пришлось 931,4 млрд долл., в том числе (млрд долл.): прямые инвестиции – 448,5; портфельные инвестиции – 98,9; производные финансовые инструменты – 8,4; прочие (кредиты и займы) – 375,6.

Итак , за пределами нашей страны сформировались активы на сумму , превышающую 1,5 триллиона долларов .

Между прочим , согласно предварительным оценкам , ВВП России за 2020 год в пересчёте по текущему валютному курсу составил 1464 млрд долл .

За пределами России находятся активы , превосходящие годовой ВВП страны !

На самом деле , как я думаю , величина таких активов российского происхождения по крайней мере в два раза превышает годовой ВВП страны .

Во-первых, Банк России не сразу наладил учёт вывода капитала .

Значительные активы за пределами страны сформировались ещё в первые годы существования Российской Федерации .

Во-вторых , Банк России в своих документах «Платёжный баланс» и «Международная инвестиционная позиция» до сих пор не учитывает утечку капитала по «серым» схемам или даже откровенно контрабандный вывод капитала .

Итак , реально за пределами страны сегодня имеются активы отечественного происхождения на сумму по крайней мере в 3 (три) триллиона долларов .

На фоне таких цифр сумма в 13 триллионов рублей , озвученная заместителем руководителя ФНС Дмитрием Вольвачем , не выглядит такой уж запредельной .

Главный вопрос , который возникает при этом , даже не в законности уплаты налогов с активов , находящихся за пределами России .

Главный вопрос в том , насколько законно эти активы оказались за пределами России .

ФНС глубоко в этот вопрос не погружается. Это вопрос не к ФНС, а к правоохранительным органам .

Но даже если правоохранительные органы ответят , что , мол , никаких серьёзных нарушений российских законов не было , тогда следует задать вопрос нашим законодателям :

насколько с точки зрения национальных интересов России оправданно создание за пределами страны «параллельной экономики» ?

Если судить по платёжному балансу РФ , то каждый год за пределы страны даже по вполне легальным каналам утекает не менее 100 млрд долл . (я об этом пишу каждый год, приводя свои расчёты на основе свежих данных по платёжному балансу) .

А с учётом контрабандных каналов и «серых» схем – как минимум в два раза больше . Иначе как ограблением страны я назвать это не могу .

Обращу внимание на то, что активы российского происхождения за рубежом сегодня находятся под дамокловым мечом санкций . 

Вашингтон всерьёз рассматривает варианты не только заморозки , но и конфискации таких активов .

Да, конечно, мы можем ответить такими же заморозками и конфискациями, но игра закончится не в нашу пользу.

Ведь даже по официальным данным Банка России , активы российского происхождения за рубежом превышают иностранные активы в России более чем в полтора раза .

А с учётом «теневых» российских активов превышение будет трёхкратным .

Нужно выявлять несоответствие расходов муниципальных и госслужащих их доходам .

На повестке дня и совершенствование механизмов возврата из-за рубежа активов , полученных преступным путём .

Могу лишь сказать , что возвращение наворованного из-за границы является очень сложной задачей .

Особенно сегодня , когда начинается ужесточение санкций против России.

Большая часть наворованного в конце концов будет экспроприирована . Но боюсь , что не в пользу России , а в пользу тех стран , куда активы были выведены .

В первую очередь , это США и Великобритания .

Если мы действительно хотим радикально покончить с ограблением России , то начинать надо с того , чтобы перекрыть каналы вывода капитала из страны .

Эффект от такого шага для отечественной экономики был бы немедленным . И он был бы на порядок больше , чем от мер по возвращению награбленного .

И на два порядка больше , чем от мер по проведению работы с налоговыми уклонистами , скрывающимися в разных офшорах .

Нет , я и за борьбу с налоговыми уклонистами , и за возвращение российских активов из-за границы .

Но с точки зрения приоритетов на первом месте – введение запретов на вывоз капала . 

Это как в медицине : болезнь легче предотвращать , чем её лечить .