Россияне балансируют между нищей и бедной старостью

В январе участники рынка негосударственного пенсионного обеспечения планируют представить концепцию «платформенного занятого», чтобы вовлечь самозанятых в формирование пенсии, сообщили «НГ» в отрасли. Самозанятых уже миллионы, но этот режим по умолчанию дает право только на социальную пенсию, лишь формально выводящую за черту бедности. Чтобы будущую пенсию увеличить, нужно ежегодно отчислять дополнительно десятки тысяч рублей в Пенсионный фонд России (ПФР). И даже это не избавит от резкого падения уровня жизни в старости.

В Национальной ассоциации негосударственных пенсионных фондов (НАПФ) сообщили, что и государству, и отрасли крайне важно предложить самозанятым привлекательный и понятный продукт для эффективного формирования пенсии.

«Кроме того, очень важно предоставить гражданам значимые стимулы со стороны государства, такие как возможность получать налоговый вычет и софинансирование самостоятельных пенсионных накоплений», — пояснил «НГ» президент НАПФ Сергей Беляков.

Существует рабочая группа между НАПФ и другими участниками рынка, цель которой вывести в правовое поле понятие «платформенной занятости», сообщил также «НГ» замгендиректора негосударственного пенсионного фонда (НПФ) «Будущее» Дмитрий Ключник. По его словам, подобная инициатива «поможет создать механизм, при котором платформа сможет нанимать самозанятых в качестве сотрудников и делать в их пользу пенсионные отчисления».

«Инструменты для этого в виде корпоративных пенсионных программ есть. Если статус платформенного занятого будет юридически закреплен, то вовлечь самозанятых в пенсионное обеспечение будет гораздо проще», — считает Ключник. «В январе 2022 года мы представим концепцию работы и, если она удовлетворит всех, направим ее в правительство», — сообщил он.

Проблема действительно обостряется. Ведь численность самозанятых в стране стремительно растет. Так, по данным Федеральной налоговой службы (ФНС), в декабре 2021-го общее количество самозанятых составило в РФ уже почти 3,9 млн человек. Это более чем вдвое превысило показатель декабря 2020-го, когда самозанятых, по данным ФНС, насчитывалось примерно 1,6 млн человек. В списке лидирующих по численности самозанятых отраслей в материалах ведомства упоминаются такие позиции, как «авто», «ремонт», «IT-сфера», «красота», «обучение». Также популярны такие категории, как «аренда», «сделай сам».

При этом Минтруд прогнозирует дальнейший рост числа самозанятых. Глава ведомства Антон Котяков сообщал, что к 2024 году оно может увеличиться до 5–6 млн человек, а к 2030-му — до 10–11 млн.

Официально самозанятными могут стать люди, которые зарабатывают собственным трудом без трудоустройства и без наемных работников либо сдают в аренду жилую недвижимость, при этом их годовой доход не превышает 2,4 млн руб. Они уплачивают налоги в размере 4% с поступлений от клиентов-физлиц и 6% с поступлений от юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Причем налог уплачивается только в случае поступления доходов. Никаких других взносов самозанятый делать не обязан.

Самозанятый может совмещать фриланс с официальным трудоустройством где-либо еще. Если же он полностью посвятил себя своему небольшому бизнесу, не имеет никаких иных вариантов заработка и не планирует в будущем трудоустраиваться либо менять налоговый режим, то для него остро встает вопрос его пенсионного обеспечения. Потому что в этом случае он сможет претендовать только на социальную пенсию от государства.

Она назначается на пять лет позже установленного в стране пенсионного возраста, а его, напомним, в России поэтапно повышают. При этом размер социальной пенсии значительно меньше, чем страховой пенсии по старости, которую могут себе сформировать в течение трудовой деятельности обычные работники. В 2021 году она составляла около 5,8 тыс. руб.

За счет федеральной и региональных доплат в России официально побеждена бедность пенсионеров. В 2021 году прожиточный минимум пенсионера в среднем по стране составил чуть больше 10 тыс. руб. в месяц. Так что бедность побеждена, как можно судить, на бумаге. По факту существование на 10 тыс. руб. в месяц можно назвать близким к нищенскому.

Итак, на сайте ПФР особо обращают внимание на то, что «если вы решили работать сами на себя, а не по найму, не забывайте, что только от вас зависит ваша будущая пенсия».

Если самозанятый хочет сформировать более высокую, чем социальная, пенсию, то он должен сверх уже предписанных для его режима налогов самостоятельно уплачивать страховые взносы на обязательное пенсионное страхование в ПФР.

Делать это нужно регулярно и с опорой на специальную формулу. Судя по материалам с сайта ПФР, минимальная сумма взносов за год составляет для самозанятого около 32–34 тыс. руб., а максимальная — 270 тыс. руб. При этом право на страховую пенсию наступает при достижении 15 лет стажа и 30 баллов (такие требования вступают в силу после 2024-го).

На правовых порталах, посвященных этой проблеме, можно найти расчеты, демонстрирующие, что для получения страховой пенсии самозанятому, который решит отчислять минимальные взносы, потребуется более 25 лет, а максимальные — всего около трех лет.

Правда, даже «полноценная» гарантированная государством пенсия тоже, как показывает практика, будет скромной, и без специальных усилий в виде единовременных выплат она в реальном выражении вполне может в условиях высокой инфляции сокращаться, как это уже показал 2021 год. Кроме того, пока тенденция такова, что пенсии сокращаются в том числе по отношению к средней по стране зарплате.

Есть, конечно, иные варианты самообеспечения. «Уплата добровольных взносов в НПФ или страховые компании (аннуитетное страхование). Альтернатива — открытие индивидуального инвестиционного счета первого типа и приобретение на него консервативного инвестиционного портфеля», — перечисляет профессор кафедры финансов и цен РЭУ им. Г.В. Плеханова Юлия Финогенова. Это может стать как единственной пенсионной стратегией, так и дополнением к взносам в ПФР.

Хватит ли у самозанятых доходов еще и для этого? «Минимальная ставка налогообложения позволяет им откладывать или вкладывать сэкономленные средства на свое усмотрение», — уверен член генсовета «Деловой России» Юрий Коробов. «В целом средний доход самозанятых соответствует среднероссийской зарплате. А для того чтобы осуществлять взносы в НПФ, например, достаточно иметь от 1500 руб. «свободных средств», — считает Финогенова.

Как сообщил Ключник, статистики, показывающей, какая доля самозанятых сегодня формирует собственную пенсию в НПФ, не ведется. «Когда самозанятый платит взносы в НПФ, мы видим его как физическое лицо, — пояснил он. — Субъективно их не более 5%».

Судя по всему, невелика доля и тех, кто добровольно делает отчисления в ПФР. Одна из иллюстраций. На сайте ПФР в новостях отделения в Хакасии в августе сообщалось, что в регионе правом добровольно уплачивать взносы на будущую пенсию пользуются 219 человек. По данным ФНС, в августе в Хакасии общее количество самозанятых составляло почти 5,1 тыс. человек.

«Предположу, что тех, кто не делает добровольные взносы в фонды, большинство, которое превышает 95%», — отметила вице-президент Ассоциации малоформатной торговли, руководитель GR-агентства Наталия Кошелева.

По ее мнению, фрилансерам можно было бы предлагать альтернативный вариант отчислений сразу при регистрации в качестве самозанятого: дать им выбор платить либо по ставке 4%/6% без взносов в пенсионный фонд, либо 4%/6% плюс 2–3%, но не менее определенной суммы, направляя дополнительный процент в пенсионный фонд.

Эксперты указывают и на иные трудности. «Нужно понимать, что проблема роста самозанятых граждан стоит довольно давно. Связано это с тем, что большое количество работодателей оформляют работников как самозанятых для упрощения, так как налог оплачивает сам работник, и компания не обязана оплачивать ему больничный и отпускные», — сказал первый вице-президент «Опоры России» Павел Сигал.

Омбудсмен по малым и средним предприятиям, применяющим особые налоговые режимы, и самозанятым Марина Блудян продолжила: «Самозанятые сегодня действительно заметно ущемлены в социальном плане. В частности, у них нет возможности добровольно, по желанию платить взносы в Фонд социального страхования и Фонд обязательного медицинского страхования. Таким образом, они оказываются незащищенными в случае, например, временной нетрудоспособности, получения производственной травмы, декретного отпуска».