Вывоз капитала

На модерации Отложенный

Цитата:

Более $430 млрд.  незаконно вывезли из России … за период с 2000 года по 2017 год ....

…незаконный вывод капитала из России является одной из ключевых проблем, разрешение которой существенно повлияет на …развитие … экономики.…для совершенствования … законодательства и правоприменительной практики в области противодействия преступлениям экономической направленности …СФ предлагает ряд мер… В их числе — формирование "новых правовых и организационных механизмом, направленных:

  • на своевременное выявление и пресечение мнимых, притворных сделок в сфере внешнеэкономической деятельности,
  • на выявление и пресечение деятельности организаций, создаваемых в целях уклонения от уплаты налогов, незаконного выведения материальных средств из России".

Конец цитаты:

КОММЕНТАРИЙ

Анализ действующего законодательства РФ показывает, что процесс передачи прав и обязательств на ценные бумаги, движимое и недвижимое имущество нерезидентам. представляет собой не что иное, как вывод капитала.

Для предотвращения незаконного вывода капитала необходимо:

  1. 1.      Вести в законодательство РФ норму. согласно которой пересечение таможенной границы РФ.  с территории РФ. в любой форме в т.ч. по электронной связи. интернету и пр. - денежных средств. всех видов ценных бумаг, векселей. иных финансовых документов. (обязательств. задолженностей. и т.п.). прав на движимое и недвижимое имущество. подлежат обязательной предварительной регистрации в Информационной системе Росмониторинга.
  2. 2.      Установить. что при отсутствии обязательной регистрации в Информационной системе Росмониторинга. пересечение таможенной границы РФ.  с территории РФ.  денежных средств. других финансовых (имущественных) прав и обязательств. в любой форме противоправно и подлежит  техническому блокированию.
  3. 3.      Лицо. резидент\нерезидент РФ. осуществляющее пересечение таможенной границы РФ с территории РФ денежных средств. других финансовых (имущественных) прав и обязательств. в любой форме. обязано оплатить налог в размере 5% от суммы пересечения по рыночной стоимости (экспертной оценке) а также представить в Росмониторинг страховой залог в размере 5% от  суммы пересечения денежных средств. других финансовых (имущественных) прав и обязательств по рыночной стоимости (экспертной оценке).
  4. 4.      Росмониторинг наделяется правом осуществлять экспертную оценку договоров. (договорных схем. проектов. программ. и т.п.) опосредующих пересечение денежных средств. других финансовых (имущественных) прав и обязательств таможенной границы РФ с территории РФ и приостановить пересечение таможенную границу РФ с территории РФ. на срок 15 календарных дней.
  5. 5.      Росмониторинг наделяется правом в срок 30   календарных дней от даты регистрации документов. представленных на пересечение таможенной границы РФ с территории РФ   денежных средств. других финансовых (имущественных) прав и обязательств. подать иск в суд о  признании опосредующих  сделок мнимыми или притворными. и  запрете на пересечение денежных средств. других финансовых (имущественных) прав и обязательств. таможенной границы РФ.
  6. 6.      Росмониторинг наделяется правом в течение 10 лет  от даты фактического пересечения таможенной границы РФ с территории РФ.   денежных средств. других финансовых (имущественных) прав и обязательств. подать иск в суд о признании опосредующих  сделок мнимыми или притворными. о взыскании в доход государства  возвратного страхового  залога в размере 5% от  суммы пересечения денежных средств. а также применении других последствий. предусмотренных законодательством.
  7. 7.      По истечении срока сделки. опосредующей пересечение таможенной границы РФ с территории РФ. денежных средств. других финансовых (имущественных) прав и обязательств. при подтверждении Росмониторингом законности сделки. возвратный страховой залог в размере 5% от  суммы пересечения денежных средств. других финансовых (имущественных) прав и обязательств. возвращается лицу. осуществившему сделку. с процентами по ставке рефинансирования ЦБ за весь период пользования залогом.
  8. 8.      Вести в законодательство РФ норму. согласно которой выявление и пресечение деятельности организаций, создаваемых в целях уклонения от уплаты налогов, незаконного выведения материальных средств из России. осуществляется Налоговой службой во взаимодействии с органами МВД. ФСБ и Росмониторинга. на предрегистрационном этапе. а также в течение деятельности зарегистрированной организаций без ограничения срока. При наличии законных оснований Налоговая  служба вправе приостановить регистрацию организации на срок 30 календарных и подать иск в суд об отказе от регистрации.