Банки будут передавать налоговикам сведения о счетах нерезидентов

На модерации Отложенный

Министерством финансов РФ был обнародован новый законопроект, который предусматривает обязанность финансовых учреждений передавать сведения в ФНС о счетах своих зарубежных клиентов.

В обязательном порядке необходимо будет уведомлять об инвестиционной прибыли, которую получил клиент, о факте продажи им ценных бумаг, текущем балансе счета, процентных ставках по депозитным программам, договорам страхования, а также о всех проведенных транзакциях и остатке на счете. Данные сведения будут автоматически перенаправляться российскими налоговыми представителями своим зарубежным коллегам. Например, в 2018 году будет переслан полный отчет за прошедший 2017 год.

Отметим, что никакого согласия на проведение данной процедуры клиент не обязан давать. Аналитики самостоятельно определяют его налоговое резидентство, и анализируют актуальность и правдивость полученной информации. Более того, отказ от предоставления необходимых сведений или нарушение процесса передачи информации чреват применением штрафных санкций от 300 тыс. до 500 тыс. рублей.

В том случае, если клиент отказывается передавать информацию, банковское учреждение вправе отказать ему в оформлении текущего счета или аннулировать уже существующий.